비트코인이 새로운 형태의 돈으로서의 중요성을 이해한 후, 개인 퇴직 계좌(IRA)와 같은 퇴직 저축 수단에 비트코인을 보유하고 싶어질 수 있습니다. 비트코인과 퇴직의 교차점에서는 미래와 결국 자손을 위해 부를 쌓고 저축할 수 있는 강력한 메커니즘을 찾을 수 있습니다. IRA에서 비트코인을 보유하는 것에 대해 알아야 할 모든 것이 여기에 있습니다.
IRA란 무엇인가요?
IRA(개인 퇴직 계좌)는 개인이 보유하는 세금 혜택이 있는 퇴직 저축 계좌로, 고용주와는 연결되어 있지 않습니다. IRA는 연간 기부로 독립적으로 설정할 수 있지만, IRA의 주요 자금 조달은 일반적으로 누군가가 고용주를 떠날 때 발생합니다. 고용에서 분리되면 개인은 직장 퇴직 계획(일반적으로 401(k), 403(b), 457 또는 TSP)의 잔액을 IRA로 “롤오버”할 수 있습니다.
IRA의 종류는 무엇인가요?
전통 IRA
전통 IRA는 세전으로 자금을 조달합니다. 즉, 59.5세 이후에 전통 IRA에서 인출할 경우 일반적으로 소득세율로 과세됩니다. 이러한 계좌는 일반적으로 기존 전통 IRA 또는 401(k)에서 롤오버로 자금을 조달합니다. 이들은 일반적으로 인출을 시작할 때 더 낮은 세금 범주에 있을 것으로 예상되는 사람들에게 가장 적합하거나 미래보다 “앞서서” 세금 혜택을 선호하는 사람들에게 가장 적합합니다. 전통 IRA에 대한 기부는 세금 공제가 가능하므로 현재 연도 세금 혜택을 제공합니다.
로스 IRA
로스 IRA는 세후로 자금을 조달합니다. 즉, 특정 연령 및 기타 요건을 충족하면 퇴직 연령 이후 로스 IRA에서 인출할 경우 일반적으로 모든 세금이 면제됩니다. 로스 IRA는 일반적으로 기존 로스 IRA 또는 로스 401(k)에서 롤오버되거나 비로스 퇴직 자금을 “로스 전환”하여 자금을 조달합니다. 이들은 일반적으로 인출을 시작할 때 더 높은 세금 범주에 있을 것으로 예상되는 사람들에게 가장 적합합니다. 전통 IRA와 달리 로스 IRA 기부는 세금 공제가 불가능하므로 현재 연도 세금 혜택을 제공하지 않습니다.
SEP 및 SIMPLE IRA는 어떤가요?
자영업자인 경우, 최대 $61,000(2022년 최대 한도, 매년 변경됨)까지 “순 자영업 소득”의 20%를 SEP IRA에 기부할 수 있습니다.
SIMPLE IRA는 소규모 고용주를 위한 특별한 유형의 그룹 퇴직 계획으로, 시간이 지남에 따라 인기가 감소했습니다. 일반적으로 SIMPLE IRA의 잔액을 비트코인 IRA로 세금 없이 롤오버할 수 있습니다. 그러나 SIMPLE IRA에는 계좌 존재의 첫 두 해 동안 롤오버가 허용되지 않는 특별 규칙이 있습니다.
비트코인을 보유하기에 가장 적합한 IRA는 무엇인가요?
전통 IRA와 로스 IRA에 관해서는, 다양한 롤오버 접근 방식과 그 세금 영향을 위한 몇 가지 예시 시나리오를 아래에서 읽을 수 있습니다. 불행히도, Unchained에서는 세금 조언을 제공할 수 없습니다. 다양한 유형의 IRA와 그것이 귀하의 특정 세금 상황에 어떻게 적용되는지에 대한 질문은 세무 상담사와 상담하시기 바랍니다.
귀하의 비트코인 IRA에 가장 적합한 특정 IRA 제공자는 시장에서 제공되는 다양한 비트코인 IRA의 종류와 비교하는 섹션을 읽어보시기 바랍니다.
벌금 없이 인출하려면 몇 살이어야 하나요?
IRA의 목적은 퇴직 저축이며, 그 이유로 특정 연령(일반적으로 59.5세) 이전에 인출할 경우 10%의 벌금이 부과됩니다. 그 연령 이전의 인출은 일반적으로 10%의 벌금과 적용 가능한 소득세가 부과됩니다. 그러나 몇 가지 예외가 있으므로 항상 세무 상담사와 확인하시기 바랍니다.
전통 IRA를 로스 IRA로 전환할 수 있나요?
네, 전통 IRA를 로스 IRA로 전환할 수 있습니다. 전환은 소득세의 적용을 받지만, 조기 인출에 대한 일반적인 10% 벌금은 면제됩니다.
IRA(전통 또는 로스)에 얼마나 많은 비트코인을 기부할 수 있나요?
다른 퇴직 계획에서 들어오는 롤오버에는 제한이 없습니다. 롤오버가 아닌 연간 IRA 기부에 대해서는 IRS가 웹사이트에 한도를 게시합니다(매년 변경됨).
비트코인 IRA 기본 사항
IRA에 대한 기본 기능과 규칙은 보유하는 투자 수단에 관계없이 적용되지만, 비트코인 IRA에 대해 알아야 할 몇 가지 특정 고려 사항이 있습니다.
IRA 내에서 비트코인 구매 및 판매는 세금이 없나요?
네, 세금은 IRA 자체에서 자금을 인출할 때까지 연기됩니다(그리고 그 경우에도 로스 IRA의 경우 요건이 충족되면 세금이 없을 것입니다). 그러나 Unchained에서는 비트코인을 장기적으로 저축 수단으로 보유하는 것을 믿습니다. 따라서 우리의 IRA 제품은 빈번한 거래자를 위한 것이 아닙니다.
IRA에서 비트코인을 채굴할 수 있나요?
IRA 내에서 비트코인 채굴이 가능하지만, 현재 세법과 관련된 위험을 고려할 때 그것이 신중한지 여부를 질문해야 합니다. Unchained는 IRA 내에서 채굴을 제공하지 않으며, 이는 IRA가 특정 “거래 또는 사업” 투자로 인해 발생할 수 있는 UBIT 세금 책임의 잠재적 위험 때문입니다.
해당 위험에 대한 자세한 내용은 비트코인 채굴, IRA 및 세금에 대해 알아야 할 사항을 다룬 게시물을 참조하세요.
IRA에서 비트코인에 대해 대출을 받을 수 있나요?
IRA에서 비트코인에 대해 대출을 받는 것은 IRA를 UBIT에 노출시킬 수 있습니다. 언급했듯이, IRA를 UBIT 세금 책임에 노출시키는 것은 상당한 위험이 있습니다.
비트코인을 직접 IRA에 기부할 수 있나요?
아니요. IRC 408(a)(1)에 따르면 IRA 기부는 미국 달러여야 합니다. 예외는 이미 다른 비트코인 IRA 제공자와 함께 비트코인을 보유하고 있고, 한 비트코인 IRA에서 다른 비트코인 IRA로 “현물 롤오버”를 하려는 경우에만 해당됩니다. 이는 이전 제공자가 허용하는 경우에만 가능합니다. Unchained는 이전 제공자가 현물 롤오버를 허용할지 여부나 USD로 해야 하는지 여부를 제어할 수 없습니다.
정부가 비트코인 IRA를 금지할까요?
비트코인 IRA에 대한 또 다른 일반적인 우려는 그 규제 지속 가능성입니다. 비트코인이 미래에 불리한 세법/법률을 겪게 되면 어떻게 될까요?
이 질문에 대한 간단한 대답은 내부 세법이 IRA 내에서 허용되는 자산을 명시하지 않는다는 것입니다. 이 점에서 IRS는 부정적인 법률로 작업하며, 대신 퇴직 계좌 내에서 허용되지 않는 투자를 나열합니다. 금지되지 않은 모든 투자는 따라서 허용됩니다.
특정 상황에 따라, 부동산, 개인 주식, 주식 옵션 및 비트코인을 포함한 다양한 비전통적 투자를 IRA에서 보유할 수 있습니다. 법률이 변경될 수 있지만, 이를 위해서는 의회의 법안이 필요합니다.
불행히도, Unchained Capital은 법률 사무소나 CPA 사무소가 아니므로 세금 조언을 제공할 수 없습니다. 비트코인의 법적 또는 세금 적합성에 대한 질문이 있는 경우, 세무 상담사와 상담하시기 바랍니다.
맥널티 사건과 비트코인 IRA
2021년 11월 18일, 미국 세무 법원은 맥널티 대 커미셔너 사건(157 TC 10 (2021))에 대한 의견을 발표하였으며, 이는 비트코인 IRA에 관심 있는 사람들 사이에서 많은 인터넷 논의를 불러일으켰습니다. 맥널티 의견이 무엇을 말했는지, 그리고 Unchained IRA의 구조가 판결에서 비판받은 구조와 어떻게 다른지 이해하는 것이 중요합니다.
이 주제에 대한 웹 세미나를 시청하여 맥널티와 비트코인 IRA 및 Unchained IRA에 대한 적용을 전반적으로 살펴보세요.
맥널티 사건에서 납세자는 금이 은행이나 신탁 회사의 물리적 소유에 있지 않은 “수표책” IRA에 보유함으로써 곤란에 처했습니다.
맥널티 사건의 결과가 걱정된다면, 수표책 비트코인 IRA를 피해야 합니다. 수표책 IRA와 매우 다르게 구조화된 Unchained IRA를 확인해 보세요. 따라서 우리는 그것이 맥널티의 논리에 위배되지 않는다고 믿습니다. Unchained는 세금이나 법률 조언을 제공할 수 없으므로, Unchained IRA 구조의 적합성에 대한 질문이 있는 경우 세무 상담사와 상담하시기 바랍니다.
IRA에서 비트코인 보유를 극대화하는 방법
비트코인 IRA에 기여하기 시작하는 방법은 여러 가지가 있으며, 모든 사람은 서로 다른 재정적 배경에서 출발합니다. 퇴직 계좌를 한 번도 가져본 적이 없다면, 간단하고 쉽게 시작할 수 있으며 비트코인 IRA에 연간 기여를 시작할 수 있습니다. 하지만 이미 기존의 퇴직 계좌가 있다면 어떻게 해야 할까요? 나중에 인출을 시작할 때 가능한 한 많은 가치를 보존하고 가장 많은 비트코인과 가장 적은 세금 부담을 가지고 떠나려면 어떻게 해야 할까요?
오래된 퇴직 계좌를 청산해야 하나요?
우리가 자주 받는 질문 중 하나는 기존 IRA를 청산하고 그 수익으로 비트코인을 구매하는 것입니다(IRA 외부에서). 물론 그렇게 할 수 있지만, 이는 소득세와 10%의 벌금을 발생시킵니다. 이는 전체 비트코인 보유량이 40% 이상 감소할 수 있음을 의미할 수 있습니다.
오래된 퇴직 계좌의 롤오버는 이러한 문제를 피할 수 있습니다.
가정해 보겠습니다. 비트코인이 $50,000이고 퇴직 계좌가 $100,000인 경우, 이 두 접근 방식은 다음과 같이 비교됩니다:
로스 전환은 전통 IRA와 어떻게 비교되나요?
기존의 비로스 퇴직 계좌를 Unchained IRA로 롤오버할 때 많은 사람들이 고려하는 또 다른 옵션은 로스 전환입니다. (반면, 기존 퇴직 계좌가 이미 로스인 경우, 그 자금을 세금 없이 Unchained 로스 IRA로 롤오버할 수 있으므로 운이 좋습니다.)
로스 전환을 수행하면 세금을 미리 지불하기로 선택하지만, 조기 인출에 적용될 10% 벌금을 피할 수 있습니다. 여기서 가장 큰 이점은 평생 세금이 면제된다는 것입니다. 향후 퇴직 시 비트코인을 사용할 때 세금에 대해 전혀 걱정할 필요가 없습니다.
비트코인 로스 IRA에 백도어 기여를 할 수 있나요?
전통 IRA를 로스 IRA로 전환하는 데 소득 제한이 없고, Unchained IRA와 같은 비트코인 로스 IRA로의 롤오버에도 소득 제한이 없지만, 개인 자금으로 로스 IRA에 연간 기여하는 데는 소득 제한이 있습니다.
이 IRS 소득 한도를 초과하는 많은 비트코인 구매자에게는 백도어 기여 프로세스가 유용합니다.
백도어 기여는 여러 단계의 프로세스이지만, 첫 번째 단계를 완료하면 요령을 익힐 수 있습니다. 구체적인 단계에 대한 자세한 내용은 아래를 참조하세요.
다양한 비트코인 IRA는 어떻게 비교되나요?
비트코인 IRA에는 각각의 장단점이 있는 네 가지 주요 유형이 있습니다. 이들 중에서 선택할 때는 비트코인을 보유하는 두 가지 가장 중요한 이점인 재정적 주권과 가격 변동 노출을 고려해야 합니다.
우리는 이 두 가지 이점에 모두 노출되는 비트코인 IRA가 귀하의 비트코인 퇴직 저축에 가장 좋은 옵션이라고 믿습니다.
Unchained IRA는 키를 보유하는 데 있어 더 많은 학습 곡선이 필요할 수 있지만, 기본 비트코인 보관 교육과 직접적인 가격 노출, 상대방 위험 없음, 전반적인 가치를 얻기 위해 시간을 잘 썼다고 믿습니다.
Unchained Capital로 비트코인 IRA 설정하는 방법
비트코인 IRA 설정을 진행하기로 결정했다면, 이제 어떻게 시작할 수 있을지 궁금할 것입니다. 다행히도, 우리는 Unchained IRA에서 비트코인을 보유하는 설정을 단순하고 쉽게 만들었습니다. 단 네 단계로 시작할 수 있습니다:
- Unchained Capital에 IRA 계좌를 개설합니다.
- 계약서에 서명합니다.
- IRA 금고를 생성합니다.
- IRA 또는 401(k) 롤오버를 시작합니다.
이 단계에 대한 전체 세부 사항은 IRA에서 비트코인을 보유하는 4단계 가이드를 참조하세요.
401(k) 롤오버를 하고 있다면 어떻게 하나요?
401(k), 403(b) 또는 기타 고용주 퇴직 계획에서 롤오버하는 경우, 이전 계획의 관리자와 함께 전환을 시작하는 방법에 대한 지침을 제공할 수 있습니다. 그 후, 우리의 거래 데스크는 자동으로 귀하의 USD 자금을 비트코인으로 변환하여 IRA에 안전하게 보관합니다.
비트코인 IRA 설정하는 데 얼마나 걸리나요?
전체 IRA 롤오버 프로세스(주문 양식 작성부터 IRA 금고에 비트코인이 들어오기까지)는 귀하와 이전 IRA 제공자가 이 프로세스 내에서 책임을 완료하는 속도에 따라 2-4주가 걸릴 수 있습니다.
얼마나 오랫동안 “시장에서 벗어나게” 되나요?
Unchained IRA를 설정할 때 얼마나 오랫동안 “시장에서 벗어나게” 될지는 현재 IRA 제공자가 귀하의 투자를 청산하고 결과 자금을 Unchained IRA로 전송하는 데 걸리는 시간에 따라 전적으로 달라질 수 있습니다.
이전 IRA에서 자금을 받은 후, 자금이 정산되고 Unchained Capital 거래 데스크로 전송되는 데 1-2 영업일이 걸립니다. 자금을 받으면 다음 영업일에 거래를 진행합니다. 구매가 완료되면 거래 요약을 보내드리며, 비트코인은 최초 구매 후 48시간 이내에 귀하의 금고에 입금됩니다.
Unchained IRA 계좌를 개설하는 최소 금액은 얼마인가요?
롤오버 또는 기부를 통해 모든 전송은 최소 $6,000이어야 합니다. Unchained가 Unchained IRA에 대한 롤오버 또는 기부를 받으면, 자동으로 미국 달러에서 비트코인으로 변환되어 귀하의 IRA 금고에 입금됩니다.
비트코인 보관 여정의 파트너
Unchained에서는 비트코인을 IRA에 설정하고 보유하는 것을 도와줄 뿐만 아니라 비트코인 자산 관리와 관련된 모든 것을 도와드립니다. 그래서 우리는 IRA 제품의 기초인 멀티시그 금고, 대출, OTC 거래 데스크 등을 제공합니다. 이러한 서비스 중 하나를 시작할 준비가 되었다면, 우리의 컨시어지 팀이 즉시 도와드릴 준비가 되어 있습니다. IRA 설정을 도와주거나 복잡한 비트코인 기술 주제를 이해하는 데 도움이 필요하시면 언제든지 연락 주십시오.
이 기사는 교육 목적으로만 제공되며 세금 조언으로 의존할 수 없습니다. Unchained는 여기에서 설명된 구조의 세금 결과에 대해 어떠한 진술도 하지 않으며, 이러한 모든 질문은 귀하가 선택한 변호사나 CPA에게 문의해야 합니다.
원래 Unchained.com에 게시되었습니다.
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